生态环境管理综合服务项目

资金绩效评价报告

一、基本情况

（一）项目概况

（1）项目背景。伴随着我市经济社会的不断发展，绿色发展理念日益深入人心，推动高质量发展对生态环境保护工作决策者、从业者的专业化水平要求不断提高。引进生态环境管理综合服务项目，旨在更加专业、全面、高效解决我市在环境管理过程中存在的问题，提高环境管理水平和效益、降低环境管理成本，不断提升我局工作人员业务水平，打造环保铁军队伍，助力生态文明建设。

2023年2月12日，局党组会议研究了《生态环境管理综合服务项目实施方案》，同意了该方案，同意服务合同以两年为一个周期，要求土固科负责严格依法依归组织实施项目招投标事宜。

2023年5月4日，生态环境管理综合服务项目（招标编号：GZFCG2023-13698）在昌都市公共资源交易中心开标，重庆环科源博达环保科技有限公司中标（中标价格：2492000.00元（大写：贰佰肆拾玖万贰仟元整））。2023年5月9日，我局与该公司签订了《技术服务合同》，5月10日，现场执行团队5人正式进驻我局开展工作。

（2）项目主要内容及实施情况

1.项目主要内容

“生态环境管理综合服务项目”内容主要包括：

a.法律顾问服务；

b.怒江“一河一策一图”应急响应方案及应用指导编制；

c.长期驻点对我单位进行环境保护各类工作业务指导，及技术服务、人才服务。

2.实施情况

“法律顾问服务”实施情况：为昌都市生态环境局提供了38份法律咨询意见书，开展了1次专题培训。

“怒江“一河一策一图”应急响应方案及应用指导编制”实施情况：已完成怒江流域现场踏勘，编制了怒江流域“一河一策一图”环境应急响应方案（初稿）。

“长期驻点对我单位进行环境保护各类工作业务指导，及技术服务、人才服务”实施情况：根据合同约定，重庆环科源博达环保科技有限公司采取整体支撑+驻点服务技术团队的模式开展服务，其中现场执行团队4-5人，后援技术团队4人。5月10日，现场执行团队5人正式进驻我局开展工作，在过去的8个月的驻点服务中，该公司在配合迎接第二轮西藏自治区生态环境保护督查、创建国家生态文明高地、环评审批、执法检查、污染防治、法律咨询服务等方面及时提供了技术服务和智力支撑。5月至12月，驻点服务组累计完成工作200余项。

（3）项目资金投入和使用情况

“生态环境管理综合服务项目”预算资金250万元，全年累计支出174.44万元，项目预算执行率70%。

（二）项目绩效目标

（1）总体绩效目标

全过程、全方位的能够帮助政府实现环保合规管理、弥补并优化政府环保管理工作中的缺漏，通过整合行业内外资源，能够让政府以较低的成本共享环境产业全链条资源，提高了环境管理水平和效益，降低了环境管理成本。

（2）阶段性目标

完成局内部行政处罚案卷合法性审查，提升行政处罚质量，避免行政复议、诉讼，编制《怒江“一河一策一图”应急响应方案》，对市生态环境局的土壤、大气、水、生态环境等领域相关工作，如固体废物(含危险废物）利用处置监管、重金属环境现状调查及风险评估、环境统计、环保专项资金入库申报进行技术指导;完成局内设科室工作计划和方案。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

（1）绩效评价目的

通过“生态环境管理综合服务项目”的推进情况和实际效果，查找项目资金管理过程中存在的问题，为政府决策提供依据，促进财政资金发挥最大效益。

（2）评价对象和范围

生态环境管理综合服务项目规定的所有实施内容。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等

绩效评价原则

严谨科学。绩效评价严格执行规定程序，按照科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合、共性和个性指标相结合、书面检查和现场核查相结合的方法，准确、合理地进行评价。

公正公开。本次绩效评价真实、客观、公正，依法公开并接受监督。

分类实施。绩效评价在对专项资金按用途进行合理分类的基础上，按类别随机抽取或遴选评价样本并组织实施。

绩效相关。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

（2）评价指标体系

根据本次评价对象、任务与目标，评价组初步从项目预算执行、项目产出、项目效益、项目满意度四个维度构建评价指标体系，包括9个二级指标、15个三级指标。项目预算执行指标权重分值占比10%，产出指标权重分值占比50%，项目效益指标权重分值占比30%，项目满意度指标权重分值占比10%。

各指标分值权重根据项目的个性特征分别设定，绩效评价指标体系详见附件1。

（3）评价方法

1.成本效益分析法。是指将投入与产出、效益进行关联性分析的方法。

2.比较法。是指将实施情况与绩效目标、历史情况进行比较的方法。

3.因素分析法。是指综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外部因素的方法。

4.其他评价方法。本次项目采用以上各种方法相结合的混合评价方法。

（4）评价标准

依据《项目支出绩效评价管理办法》《西藏自治区财政支出预算绩效管理暂行办法》《中共昌都市委员会昌都市人民政府印发<昌都市本级全面实施预算绩效管理的实施方案>的通知》《关于印发<西藏自治区土壤污染重点监管单位名录（2022年修订）>》《国家重点监控企业污染源监督性监测及信息公开办法（试行）》、《西藏昌都市人民政府办公室关于印发<昌都市打好饮用水水源地保护攻坚战行动方案>的通知》《关于印发2021年西藏自治区生态环境监测方案》《昌都市人民政府办公室关于健全和完善政府法律顾问制度的工作意见》《西藏自治区“十四五”时期流域突发水环境事件环境应急“南阳实践”工作方案》《流域突发水污染事件环境应急“南阳实践”实施技术指南》等批准的，以预先制定的目标、计划、预算等数据作为评价标准。

（三）绩效评价工作过程

（1）前期准备

2023年12月3日，我科室在收到《昌都巿财政局关于开展2023年度中央和地方生态环境保护财政资金预算绩效自评工作的通知》（昌财农〔2023)14号）后，抽调人员专职负责绩效评价工作。

（2）组织实施

2023年12月4日~2023年12月6日，工作人员围绕预算绩效目标的产出和效果指标收集相关资料，对收集的资料进行整理分析，逐项核实绩效目标完成情况；与有关科室联系了解项目的进度、管理及效果等，核实资金的拨入及支出。

（3）分析评价

2023年12月7日至2023年12月9日，工作人员按照绩效评价的原则和规范，对采集的数据进行分析、完成综合评价打分，撰写评价报告。

综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

根据《财政部关于印发《项目支出绩效评价管理办法》的通知》（财预〔2020〕10号）、《西藏自治区财政支出预算绩效评价管理暂行办法》（藏财预字〔2017〕89号）、《中共昌都市委员会昌都市人民政府印发<昌都市本级全面实施预算绩效管理的实施方案>的通知》(昌财农〔2023〕14号)的有关规定，本次评价指标分体系由三级指标组成，一级指标分值统一设置为：产出指标50分、效益指标30分、服务对象满意度指标10分、预算资金执行率10分。定性指标根据“三档”原则分别按照指标分值的100～80%(含80%)、80～50%(含50%)、0～50%合理填写得分。

绩效评价结果采取综合评分与评级相结合的方式确定具体等级。总分值为100分，绩效评级分优、良、中、差。评价计分90分（含）～100分对应的评价结果等级为优；80分（含）～90分对应的评价结果等级为良；60分（含）～80分对应的评价结果等级为中；60分以下对应的评价结果等级为差。

通过基础数据填报分析和访谈获取的数据，自评小组对“生态环境管理综合服务项目”进行了独立客观公正的评价，最终得分结果为“96.5分”，评价结论为“优”。其中：项目产出指标得分率93%，效益指标得分率100%，服务对象满意度指标得分率100%，预算资金执行率得分率100%，指标分类得分详见附件1。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

经招标，项目由重庆环科源博达环保科技有限公司实施，项目已于5月签订合同并开始实施。

（二）项目过程情况

（1）资金管理情况

经市生态环境局党组会审批通过，拨付签订合同后的第一笔、第二笔资金174.44万元。

（2）项目管理情况

严格按照签订协议内容管理实施。

（三）项目产出情况

按照合同服务内容，1.该公司为昌都市生态环境局提供了34分法律咨询意见书，开展了1次专题培训。2.该公司对怒江流域进行了现场踏勘，目前已完成了编制了怒江流域“一河一策一图”环境应急响应方案（初稿）。3.该公司采取整体支撑+驻点服务技术团队的模式开展服务，其中现场执行团队4-5人，后援技术团队4人。5月10日，现场执行团队5人正式进驻我局开展工作，在过去的8个月的驻点服务中，该公司在配合迎接第二轮西藏自治区生态环境保护督查、创建国家生态文明高地、环评审批、执法检查、污染防治、法律咨询服务等方面及时提供了技术服务和智力支撑。5月至12月，驻点服务组累计完成工作200余项。

（四）项目效益情况

效益良好。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

绩效目标设立需进一步细化。

原因分析：相关人员业务水平没有跟上预算绩效评价体系的发展需要，今后应多参加培训与学习。

六、有关建议

1、加强预算编制工作，根据项目需要，做到预算合理，不留缺口，不留空项。

2、加强业务培训。绩效评价是一项长期工作，专业性强，工作量大，建议加强业务培训，组织开展单位科室之间经验交流，切实推进绩效评价工作。

3、定期做好预算支出分析，做好预算评价工作。

昌都市2023年生态环境保护资金绩效自评表
填报机构:西藏昌都市生态环境局	填报日期:2023年12月18日
项目名称	生态环境管理综合服务项目
主管部门	西藏昌都市生态环境局	实施单位	昌都市生态环境局
项目资金
(万元)
年初预算数	全年预算数	全年执行数	分值	执行率	得分
年度资金总额	250	250	174.44	10	70%	7
其中:当年财政拨款
-
-
上年结转资金
-
-
其他资金
-
-
年度
总体
目标	预期目标	实际完成情况
全过程、全方位的能够帮助政府实现环保合规管理、弥补并优化政府环保管理工作中的缺漏，通过整合行业内外资源，能够让政府以较低的成本共享环境产业全链条资源，提高了环境管理水平和效益，降低了环境管理成本。	在过去的8个月的驻点服务中，驻点单位在配合迎接第二轮西藏自治区生态环境保护督查、创建国家生态文明高地、环评审批、执法检查、污染防治、法律咨询服务等方面及时提供了技术服务和智力支撑。5月至12月，驻点服务组累计完成工作200余项，提供了38份法律咨询意见书，开展了1次专题培训。
绩
效
指
标	一级指标	二级指标	三级指标	年度
指标值	实际
完成值	分
值	得
分	偏差原因分析
及改进措施
产出指标
(50分)	数量指标	指标1:编制澜沧江“一河一策一图”应急响应方案	编制1套方案	1	7	7
指标2:行政处罚合法性审查	≥34件	38	8	8
指标3:法律法规培训	2	1	7	4.5	本年度计划于12月下旬再组织一次培训
质量指标	指标1:按照“南阳实践”技术指南完成应急响应方案编制，方案符合技术指南要求。	报告完整	报告完整	7	7
指标2:提升行政处罚质量，避免行政复议、诉讼	优良	优良	7	7
时效指标	指标1:按时间节点完成各项服务内容	100%	100%	7	7
成本指标	指标1:控制在财政预算资金内	≤250	249.2	7	7
效益指标
(30分)	经济效益
指标	指标1:预防发生突发环境事件，减少生命财产损失	≥90％	≥90％	5	5
指标2:在行政事务管理中有助于避开各种法律风险和合同陷阱。	≥90％	≥90％	5	5
社会效益
指标	指标1:：防范化解重大生态环境风险。	≥90％	≥90％	5	5
指标2:实现全市人民支持环保、参与环保	≥90％	≥90％	5	5
生态效益
指标	指标1:提升流域突发水环境事件应急响应能力	≥90％	≥90％	5	5
可持续影
响指标	指标1:不断提高全市人民生态环保意识，建设社会和谐、生态良好的氛围。	≥90％	≥90％	5	5
满意度
指标
(10分)	服务对象
满意度指
标	指标1:群众满意度	≥90％	≥90％	5	5
指标2:环境监管部门满意度	≥90％	≥90％	5	5
总分	100	90.5